Lợi dụng loại hình sản xuất xuất khẩu để buôn lậu, trốn thuế
Hạt điều nhập khẩu tại cảng quốc tế Cái Mép (CMIT), Bà Rịa-Vũng Tàu. Ảnh: Thu Hòa |
Nhập sản xuất xuất khẩu nhưng tiêu thụ nội địa
Thời gian qua, lợi dụng chính sách ưu đãi, tạo điều kiện thuận lợi trong thủ tục nhập khẩu và thuế đối với doanh nghiệp hoạt động sản xuất xuất khẩu, một số doanh nghiệp sản xuất hạt điều đã tiến hành nhập khẩu nguyên liệu để sản xuất sản phẩm xuất khẩu (loại hình E31). Tuy nhiên, sau khi hoàn thành thủ tục hải quan, có trường hợp không đưa vào sản xuất hoặc chỉ đem một phần nguyên liệu vào sản xuất để tạo ra sản phẩm xuất khẩu, số nguyên liệu còn lại được đem bán vào thị trường nội địa mà không làm thủ tục hải quan, không chuyển mục đích sử dụng theo quy định, nhằm hưởng lợi từ sự chênh lệch về thuế và chính sách mặt hàng. Đáng chú ý là hoạt động nhập khẩu nguyên liệu hạt điều thô chiếm tỷ trọng rất lớn.
Quá trình thu thập thông tin, tài liệu, Cục Điều tra chống buôn lậu đã tiến hành điều tra, xác minh 3 vụ việc liên quan đến hoạt động chuyển tiêu thụ nội địa hạt điều nguyên liệu nhập khẩu để sản xuất hàng xuất khẩu không làm thủ tục hải quan, đã khởi tố vụ án hình sự 2 vụ việc về tội buôn lậu.
Chiếm dụng hàng tỷ đồng tiền thuế
Tại Hội nghị triển khai công tác năm 2022 của Cục Điều tra chống buôn lậu mới đây, đại diện đơn vị cho biết, 2 vụ việc đã được khởi tố hình sự liên quan đến Công ty TNHH thương mại sản xuất dịch vụ Đại Tài (năm 2018) và Công ty CP xuất nhập khẩu nông sản Thái Bình (năm 2019).
Từ ngày 19/7/2017 đến 25/9/2017, Công ty TNHH thương mại sản xuất dịch vụ Đại Tài mở 5 tờ khai nhập khẩu 582,880 tấn hạt điều thô nguyên liệu sản xuất xuất khẩu (loại hình E31), trị giá hàng hóa gần 41,8 tỷ đồng, được miễn số tiền thuế nhập khẩu (5%) hơn 2 tỷ đồng. Nhưng Công ty không đưa vào sản xuất để xuất khẩu sản phẩm mà chuyển tiêu thụ nội địa toàn bộ số nguyên liệu đã nhập nêu trên.
Đối với Công ty CP xuất nhập khẩu nông sản Thái Bình, lượng hàng hóa vi phạm còn lớn hơn nhiều. Quá trình điều tra cho thấy, doanh nghiệp này mở tổng cộng 70 tờ khai nhập khẩu loại hình E31 nhập khẩu hơn 11.072 tấn hạt điều chưa bóc vỏ, tổng trị giá hơn 440 tỷ đồng từ các nước châu Phi.
Sau đó, Công ty chỉ mở 2 tờ khai xuất khẩu loại hình E62, xuất khẩu hơn 20 tấn nhân hạt điều (tương đương hơn 100 tấn điều thô được đưa vào sản xuất), tổng trị giá hơn 4,7 tỷ đồng.
Công ty CP xuất nhập khẩu nông sản Thái Bình đã chuyển tiêu thụ nội địa hơn 10.970 tấn hạt điều thô, trị giá 436 tỷ đồng, số tiền thuế chiếm dụng khoảng 21,8 tỷ đồng.
Ngoài 2 vụ việc trên, Tổng cục Hải quan đang điều tra, xác minh hoạt động chuyển tiêu thụ nội địa nguyên liệu sản xuất xuất khẩu của một doanh nghiệp khác. Bước đầu cơ quan Hải quan xác định từ năm 2013 đến 2018, công ty này mở 134 tờ khai nhập khẩu gần 31.000 tấn hạt điều thô, trị giá 1.155,76 tỷ đồng. Tuy nhiên, trong thời gian trên công ty có hành vi chuyển tiêu thụ nội địa gần 14.900 tấn hạt điều thô trị giá hơn 567 tỷ đồng, trốn thuế hơn 28 tỷ đồng.
Trước thực trạng lợi dụng loại hình nhập khẩu E31 để buôn lậu, sau khi khởi tố 2 vụ việc nêu trên, để đảm bảo kịp thời ngăn chặn và quản lý chặt chẽ các doanh nghiệp nhập khẩu hạt điều làm nguyên liệu sản xuất xuất khẩu, tránh việc lợi dụng để bán tiêu thụ nội địa, Tổng cục Hải quan đã kịp thời chỉ đạo các đơn vị nghiệp vụ ban hành văn bản cảnh báo và hướng dẫn nghiệp vụ tới các cục hải quan địa phương, trong đó nhấn mạnh về phương thức, thủ đoạn của các đối tượng, đồng thời yêu cầu các đơn vị rà soát và xử lý nghiêm doanh nghiệp có hành vi vi phạm pháp luật.
Tiềm ẩn nhiều rủi ro
Từ kết quả đấu tranh thời gian vừa qua, Cục Điều tra chống buôn lậu cho rằng, thực tế hoạt động nhập khẩu nguyên liệu hạt điều theo loại hình E31 đang và sẽ tiềm ẩn rất nhiều vấn đề rủi ro trong công tác quản lý. Việc tạo điều kiện thuận lợi, thông thoáng cho doanh nghiệp nhập nguyên liệu sản xuất xuất khẩu nếu không được kiểm soát chặt chẽ sẽ là cơ hội cho các đối tượng lợi dụng để buôn lậu, trốn thuế, ảnh hưởng đến quyền lợi của các doanh nghiệp sản xuất hạt điều chân chính, tạo sự cạnh tranh không lành mạnh, làm tổn hại đến thị trường tiêu dùng trong nước, gây thất thu cho ngân sách nhà nước và tác động xấu đến đời sống của người nông dân trồng điều...
Một số phương thức, thủ đoạn vi phạm phổ biến như: bước đầu, doanh tạo niềm tin bằng cách thiết lập nhà xưởng sản xuất, kho bãi, lắp đặt máy móc thiết bị... đảm bảo đủ điều kiện kinh doanh loại hình sản xuất xuất khẩu để được chấp thuận nhập khẩu loại hình E31 theo quy định của pháp luật. Sau đó, doanh nghiệp nhập khẩu nguyên liệu hạt điều thô, đưa vào chế biến và thực hiện xuất khẩu một số lô hàng với lượng nhỏ, đúng quy định của pháp luật.
Tiếp theo, doanh nghiệp nhập khẩu số lượng lớn nguyên liệu hạt điều thô trong thời gian ngắn. Sau khi hàng nhập khẩu được thông quan, doanh nghiệp bán ngay vào thị trường nội địa mà không làm thủ tục hải quan theo quy định, hưởng lợi từ việc trốn thuế nhập khẩu và các quy định khác về chính sách mặt hàng, sau đó, chuyển địa điểm cư trú, nhà máy sản xuất hoặc giải thể doanh nghiệp…
Ngoài ra, doanh nghiệp thường xuyên thay đổi hồ sơ doanh nghiệp. Theo đó, doanh nghiệp không hoạt động tại địa điểm đã đăng ký khi làm thủ tục thành lập doanh nghiệp, giám đốc hoặc người đại diện pháp luật của doanh nghiệp không phải là chủ thực sự mà thông thường là người được thuê. Doanh nghiệp thường thay đổi địa chỉ hoạt động mà không thông báo với cơ quan quản lý, Giấy đăng ký kinh doanh thường thay đổi nhiều lần về người đại diện theo pháp luật, địa chỉ trụ sở hoạt động, ngành nghề kinh doanh...
Tin liên quan
Gần 200 vận động viên tham gia Giải Thể thao thành lập Hải quan Việt Nam
16:56 | 09/09/2024 Hải quan
Tổng cục Hải quan gặp mặt cán bộ hưu trí nhân kỷ niệm ngày thành lập Ngành và Quốc tế Người cao tuổi
21:00 | 06/09/2024 Hải quan
Bộ Tài chính chỉ đạo tăng cường chống buôn lậu, gian lận thương mại và trốn thuế
12:10 | 31/08/2024 An ninh XNK
Thu hồi lô thuốc do Codupha nhập khẩu
10:49 | 10/09/2024 An ninh XNK
Lạng Sơn: Phạt chủ phương tiện vận chuyển gần 5.500 sản phẩm hàng hóa nhập lậu
16:55 | 09/09/2024 An ninh XNK
Hải quan- Biên phòng Hà Tĩnh: Kiểm tra, đánh giá kết quả công tác phối hợp giữa 2 lực lượng
16:54 | 09/09/2024 An ninh XNK
Chuyện bây giờ mới kể về Chuyên án mang bí số MT579 của Hải quan Quảng Trị
09:00 | 09/09/2024 An ninh XNK
Cảnh giác trước chiêu lừa “Hải quan bán xe thanh lý”
09:57 | 08/09/2024 An ninh XNK
Dừng làm thủ tục hải quan nhiều doanh nghiệp nợ thuế chây ỳ
09:13 | 08/09/2024 An ninh XNK
Lạng Sơn: Xử lý 4.300 vụ việc buôn lậu, giam lận thương mại
10:25 | 07/09/2024 An ninh XNK
Tạm giữ gần 3 tấn thực phẩm, mỹ phẩm ngoại không hóa đơn
08:45 | 07/09/2024 An ninh XNK
Nghệ An: Triệt xóa đường dây mua bán, vận chuyển ma tuý, bắt 2 đối tượng
09:09 | 06/09/2024 An ninh XNK
Hải quan sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất: Ngăn chặn nhiều vụ vận chuyển ma túy tinh vi
20:16 | 05/09/2024 An ninh XNK
Soi loạt doanh nghiệp có giám đốc vừa bị hoãn xuất cảnh
16:08 | 05/09/2024 An ninh XNK
Trung tướng Nguyễn Văn Viện: Ma túy là nguyên nhân của nhiều vụ trọng án
16:27 | 04/09/2024 An ninh XNK
Giấu hơn 1 tạ pháo nổ khi nhập cảnh qua cửa khẩu Cha Lo
14:51 | 04/09/2024 An ninh XNK
bawns cas h5
Tin mới
THACO AUTO xuất khẩu body sơn màu và linh kiện xe Kia New Carnivaval sang Ấn Độ
Thu hồi lô thuốc do Codupha nhập khẩu
Hoàn thành phê duyệt tái cơ cấu, sắp xếp Vinapaco và Vinacafe trước 31/10
Công ty Vĩnh Hoàn được gia hạn doanh nghiệp ưu tiên
Tổng cục trưởng Nguyễn Văn Thọ: Lấy sự hài lòng của doanh nghiệp là tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của cơ quan Hải quan
(LONGFORM) Tân Tổng cục trưởng Nguyễn Văn Thọ: Tập trung nguồn lực, ưu tiên chuyển đổi số toàn diện công tác hải quan
07:44 | 04/09/2024 Megastory/Longform
(LONGFORM) Hải quan ASEAN: Hợp tác thúc đẩy thương mại theo hướng hiện đại
14:57 | 29/08/2024 Megastory/Longform
(LONGFORM) Xây dựng Hải Phòng thành trung tâm kinh tế biển hiện đại, mang tầm quốc tế
15:32 | 25/08/2024 Megastory/Longform
(INFOGRAPHICS) Quá trình công tác của tân Tổng cục trưởng Tổng cục Hải quan Nguyễn Văn Thọ
19:52 | 23/08/2024 Infographics
(INFOGRAPHISC) Việt Nam-Trung Quốc ký kết 14 văn kiện hợp tác giữa hai nước
08:59 | 20/08/2024 Infographics