Trong số chủ doanh nghiệp chây ỳ nợ thuế bị áp dụng biện pháp tạm hoãn xuất cảnh có những trường hợp rất trớ trêu, không hề hay biết mình đang làm giám đốc một doanh nghiệp đang nợ thuế, chỉ đến khi nhận thông báo tạm hoãn xuất cảnh mới “té ngửa” với sự thật này.

Giả mạo hồ sơ thành lập doanh nghiệp

Trở lại trường học tại Úc sau hơn một tháng về thăm gia đình tại Việt Nam vào tháng 7/2023, Đinh Gia Linh hốt hoảng khi bị lực lượng Công an cửa khẩu cảng hàng không quốc tế Tân Sơn Nhất thông báo cô không được xuất cảnh theo Thông báo tạm hoãn xuất cảnh của cơ quan Hải quan, quy định tại Điều 36 của Luật số 49/2019/QH14 quy định về các trường hợp bị tạm hoãn xuất cảnh.

Chia sẻ với chúng tôi, Đinh Gia Linh cho biết, khi được cơ quan an ninh thông báo cô rất hốt hoảng, không biết vì sao mình lại bị hoãn xuất cảnh. “Sau khi biết được lý do em làm người đại điện pháp luật cho một doanh nghiệp đang nợ thuế gần 1 tỷ đồng, em lại càng bất ngờ và hốt hoảng hơn, bởi em còn đang đi học, có biết doanh nghiệp nào đâu, và cũng chưa bao giờ đi làm ở doanh nghiệp”- Đinh Gia Linh chia sẻ.

Làm việc với cơ quan Hải quan, Linh mới biết mình đứng tên người đại diện pháp luật của Công ty TNHH Thương mại Gepher Bagaman. Công ty này được cấp phép thành lập và bắt đầu hoạt động vào ngày 9/3/2022. Trong khi Linh đã xuất cảnh sang Úc trước đó vào ngày 20/2/2022 và cô có mang theo Căn cước công dân bản chính khi xuất cảnh. co cũng khẳng định, không cung cấp căn cước công dân, không ký các loại giấy tờ liên quan đến việc thành lập Công ty TNHH Thương mại Gepher Bagaman”.

Tìm hiểu về trường hợp doanh nghiệp nợ thuế này, được biết nguyên nhân nợ thuế, Công ty TNHH Thương mại Gepher Bagaman bị cơ quan Hải quan ấn định thuế theo các Thông báo trị giá đối với mặt hàng ván lạng xuất khẩu, phát sinh trong giai đoạn từ ngày 2/6/2022 đến tháng 7/2022 của 74 tờ khai, với số tiền nợ thuế trên 978 triệu đồng.

Theo hướng dẫn của cơ quan Hải quan, Đinh Gia Linh đã liên hệ làm việc với Sở Kế hoạch và Đầu tư và trình báo với cơ quan Công an. Theo Công an quận Gò Vấp, qua thu thập hồ sơ tại Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM và xác minh, làm việc với những người đến quan về quá trình thành lập Công ty TNHH Thương mại Gapher Bagaman, xác định, "Đinh Gia Linh không trực tiếp và không ủy quyền cho cá nhân hay tổ chức nào thay mặt chị nộp hồ sơ thành lập Công ty TNHH Thương mại Gapher Bagaman".

Theo kết quả xác minh của cơ quan Công an, Công ty TNHH TM Gapher Bagaman được đăng ký thành lập vào ngày 9/3/2022, hồ sơ đăng ký thành lập được nộp bằng hình thức online thông qua việc "ủy quyền" giữa cô Đinh Gia Linh cho ông N. C. B., nhân viên của Công ty B - hoạt động trong lĩnh vực cho thuê văn phòng và dịch vụ thành lập doanh nghiệp. Giám đốc Công ty B. cho rằng, ngày 7/3/2022, tài khoản Zalo của Công ty B nhận được tin nhắn Zalo từ số điện thoại 0928… với nội dung thuê đăng ký thành lập công ty với thông tin: “Công ty TNHH Thương mại Gapher Bagaman, địa chỉ công ty: 267/2A Lê Đức Thọ, P17, Gò Vấp, vốn điều lệ: 2.000.000.000 đồng, số điện thoại: 0878.222.369, người đại diện pháp luật là Đinh Gia Linh”. Công ty B đồng ý làm thủ tục thành lập công ty theo thông tin như trên với giá 1,2 triệu đồng. Tất cả hồ sơ, thủ tục thành lập công ty B soạn sẵn và gửi vào Zalo qua số điện thoại 0928… và đề nghị người này in ra giấy để người đại diện pháp luật ký tên rồi gửi lại. Việc thực hiện qua Zalo hoặc email nên nhân viên tư vấn của Công ty B không biết người này tên gì, ở đâu. Tuy nhiên, thông qua việc người này đã chuyển tiền cọc 685.000 đồng vào tài khoản của giám đốc Công ty B, nên Công an đã xác định được người sử dụng Zalo số điện thoại 0928… là ông B.Q.H.B (sinh năm 1988, tại Đồng Tháp).

Làm việc với cơ quan Công an, ông B.Q.H.B cho biết, vào khoảng từ ngày 2/3/2022 đến 7/3/2022 ông B. có nhận được điện thoại của một người đàn ông xưng tên là Cò nhờ ông B. đăng ký thành lập doanh nghiệp (ông B. không biết nhân thân lai lịch người đàn ông này). Ngày 7/3/2022, người đàn ông tên Cò có hẹn gặp ông B. đưa hồ sơ gồm: căn cước công dân sao y tên Đinh Gia Linh và tờ giấy ghi thông tin công ty là: Công ty TNHH Thương mại Gapher Bagaman, người đại diện pháp luật là Đinh Gia Linh. Sau đó, ông B. đã liên hệ chuyển toàn bộ thông tin do người đàn ông tên Cò đã cung cấp cho Công ty B để làm thủ tục thành lập doanh nghiệp.

Khi nhân viên Công ty B soạn xong hồ sơ đã gửi toàn bộ hồ sơ qua email và đề nghị ông B. in đưa cho cô Đinh Gia Linh ký. Ông B. đã in các hồ sơ này ra và gọi cho người đàn ông tên Cò, ông này đã trực tiếp ký vào phần chữ ký của cô Đinh Gia Linh trên các hồ sơ này và đưa lại cho ông B, gửi lại cho Công ty B. để bổ sung hồ sơ nộp cho Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM. Ông B. cho biết, không quen biết, chưa gặp mặt và cũng không được cô Đinh Gia Linh ủy quyền thay mặt cô Linh nộp hồ sơ thành lập công ty TNHH TM Gapher Bagaman.

Xác minh tại Cục quản lý xuất nhập cảnh, Bộ Công an xác định: Cô Định Gia Linh xuất cảnh ngày 20/2/2022 và nhập cảnh ngày 20/5/2023 là thời gian công ty TNHH TM Gapher Bagaman được làm thủ tục thành lập.

Với kết luận của cơ quan Công an, trung tuần tháng 1/2024, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã ra thông báo hủy bỏ tạm hoãn xuất cảnh đối với Đinh Gia Linh.

Thay đổi giám đốc khi phát sinh nợ thuế

Không bi đát như trường hợp của Đinh Gia Linh, nhưng trường hợp của nữ giám đốc một doanh nghiệp cũng rất trớ trêu, khi chưa hề nghe tên doanh nghiệp mình làm giám đốc như thế nào. Vụ việc chỉ được phát hiện khi vào cuối tháng 10/2023, bà Lê Thanh Vi, sinh năm 1996, người đại diện pháp luật của Công ty TNHH Thương mại Baby Care (18 Nam Quốc Cang, phường Phạm Ngũ Lão, quận 1, TPHCM) có đơn kiến nghị gửi Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1. Bà Vi cho biết, ngày 11/10/2023, bà nhận được Thông báo tạm hoãn xuất cảnh của Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 mới “tá hỏa” vì biết mình làm giám đốc của một doanh nghiệp đang nợ thuế.

Theo bà Vi, bản thân bà rất ngạc nhiên vì không hề đăng lý thành lập hay đại diện pháp luật cho Công ty TNHH Thương mại Baby Care, và khẳng định mình đã bị đánh cắp thông tin từ chứng minh nhân dân. “Đối tượng đánh cắp thông tin của tôi để thành lập công ty với mục đích xấu, trốn thuế, làm ảnh hưởng đến tôi”- bà Vi khẳng định. Bà đề nghị cơ quan cấp phép đăng ký kinh doanh phối hợp làm việc cung cấp hồ sơ của Công ty TNHH Thương mại Baby Care cho cơ quan Công an xác minh việc giả mạo, thu hồi giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của công ty này, đồng thời hủy thông báo tạm hoãn xuất cảnh đối với bà.

Phóng viên tìm đến địa chỉ Công ty TNHH Baby Care theo địa chỉ đăng ký thành lập, người dân ở đây cho biết, không có Công ty TNHH Thương mại Baby Care nào hoạt động ở đây. Qua tìm hiểu, Công ty TNHH Thương mại Baby Care được thành lập từ ngày 18/6/2021, giấy phép thành lập do Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM cấp. Liên hệ với số điện thoại được cho là của người đại diện pháp luật thì số điện thoại này đang bị tạm khóa.

Theo lãnh đạo Phòng Đăng ký kinh doanh- Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM, thông tin hiện hữu lưu giữ tại Cơ sở dữ liệu quốc gia về đăng ký doanh nghiệp do Bộ Kế hoạch và Đầu tư quản lý, Công ty TNHH Thương mại Baby Care đăng ký lần đầu ngày 18/6/2021, người đại diện pháp luật là Phạm Lệ Kiều Vinh. Tuy nhiên, ngày 11/1/2022, Công ty TNHH Thương mại Baby Care đăng ký thay đổi lần thứ nhất, đăng ký thay đổi chủ sở hữu, người đại diện pháp luật là Lê Thanh Vi.

Theo Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM, việc thay đổi đăng ký kinh doanh nêu trên của doanh nghiệp là đúng quy định. Vì theo quy định tại Điều 4 Nghị định số 01/2021/NĐ-CP thì: Người thành lập doanh nghiệp hoặc doanh nghiệp tự kê khai hồ sơ đăng kí doanh nghiệp và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp, trung thực và chính xác của các thông tin kê khai trong hồ sơ đăng ký doanh nghiệp và các báo cáo.

Ngoài hai trường hợp nêu trên, theo Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1, trường hợp bị làm giả hồ sơ đăng ký doanh nghiệp còn có Công ty TNHH Thương mại Annewcaps – Mã số thuế 0317284495 (địa chỉ số 21/8 Phan Huy Ích, phường 14, quận Gò Vấp, TPHCM), nợ thuế trên 185 triệu đồng. Theo hồ sơ nợ thuế, người đại diện theo pháp luật của công ty này là ông Đỗ Văn Khải. Tuy nhiên, sau khi cơ quan Hải quan có Thông báo tạm hoãn xuất cảnh đối với ông Khải, ông này đã có đơn gửi các cơ quan: Công an, Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 về việc bị giả mạo giấy tờ đứng tên giám đốc công ty, hiện ông đang bị tạm hoãn xuất cảnh. Hiện cơ quan Hải quan đang chờ kết quả xác minh làm rõ của các cơ quan chức năng để giải quyết tiếp.

Hiện nay, các vụ việc liên quan đến việc thành lập hai doanh nghiệp nêu trên đã được Sở Kế hoạch và Đầu tư TPHCM chuyển cho cơ quan Công an để xác định nội dung kê khai trong hồ sơ đăng ký kinh doanh của hai doanh nghiệp này.

(Bài 2: Khó thu hồi hàng nghìn tỷ đồng nợ thuế)