Hải quan TP.HCM kiểm tra sữa nhập khẩu - mặt hàng đã phát hiện nhiều gian lận thuế. Ảnh C.N

Chuyển luồng, phát hiện gian lận thuế

Trong thời gian qua, Chi cục Hải quan quản lý hàng đầu tư - Cục Hải quan TP.HCM là đơn vị phát hiện nhiều vụ gian lận thuế lớn. Theo Chi cục Hải quan quản lý hàng đầu tư, do khối lượng hàng hóa NK được thông quan qua luồng Xanh ngày một tăng, nên đơn vị đã tích cực thực hiện khâu kiểm tra, giám sát chặt chẽ các thông tin khai báo của DN. Nhiều tờ khai thuộc luồng Xanh có nghi vấn đã chuyển sang luồng Đỏ để kiểm tra thực tế. Kết quả phát hiện nhiều vụ gian lận thuế lớn, với số thuế điều chỉnh tăng hàng trăm triệu đồng mỗi lô hàng.

Sau hơn một tháng triển khai TTHQĐT, Đội Thủ tục đầu tư và kinh doanh - Chi cục Hải quan quản lý hàng đầu tư đã phát hiện 17 trường hợp vi phạm sau khi chuyển luồng, điều chỉnh mã số tính thuế, tăng thu cho ngân sách nhà nước gần 2,3 tỷ đồng. Điển hình, Công ty TNHH Giấy C.D làm thủ tục khai báo NK lô hàng là máy lọc khí của bộ phận seal giấy, thuế suất thuế NK 0%. Với thông tin này, lô hàng được chương trình máy tính phân vào luồng Xanh.

Tuy nhiên, phát hiện có dấu hiệu gian lận về mã số tính thuế, Đội Thủ tục đầu tư và kinh doanh đã đề xuất dừng thông quan, chuyển sang luồng Đỏ kiểm tra thực tế hàng hóa. Kết quả đã phát hiện hàng thực nhập là hệ thống thùng và nắp trục kín, có mức thuế suất thuế NK là 5%. Từ kết quả này, Chi cục Hải quan quản lý hàng đầu tư đã điều chỉnh tăng thuế trên 509 triệu đồng.

Theo Chi cục Hải quan cảng Sài Gòn khu vực 1, qua quá trình thông quan hàng hóa, Chi cục đã phát hiện và chuyển luồng Xanh sang luồng Đỏ đối với 22 lô hàng gian lận về thuế, điều chỉnh và tăng thuế trên 500 triệu đồng. Trong đó, phần lớn DN khai sai chủng loại hàng hóa, mã số tính thuế hàng hóa để được hưởng mức thuế suất thấp.

Ngày 21-5, Công ty TNHH SX&TM V.L khai báo NK 102 tấn hạt nhựa nguyên sinh dạng hạt, thuế suất thuế NK 3%, thuế GTGT 10%. Lô hàng được chương trình thông quan điện tử phân vào luồng Xanh. Tuy nhiên, phát hiện lô hàng có nghi vấn, nên Chi cục Hải quan cảng Sài Gòn khu vực 1 đã dừng thông quan đột xuất, kiểm tra thực tế lô hàng, phát hiện DN khai sai về chủng loại, dẫn đến thiếu số thuế phải nộp gần 130 triệu đồng…

Đáng chú ý, có những trường hợp liên tục bị cơ quan Hải quan chuyển luồng và đều phát hiện vi phạm về thuế. Chẳng hạn, trường hợp của Công ty TNHH H.T.C (DN 100% vốn đầu tư nước ngoài) ngày 15-4, DN khai báo NK lô hàng là bộ phận của cần trục các loại, được phân luồng Xanh.

Sau khi dừng thông quan đột xuất, Đội Thủ tục đầu tư và kinh doanh - Chi cục Hải quan quản lý hàng đầu tư đã chuyển luồng kiểm tra thực tế, phát hiện có 8 mục hàng sai khai báo, điều chỉnh tăng thuế gần 220 triệu đồng. Chỉ 5 ngày sau, Đội Thủ tục đầu tư và kinh doanh tiếp tục đề xuất chuyển luồng một lô hàng NK tương tự của DN này lại tiếp tục phát hiện vi phạm về mã hàng, nên đã điều chỉnh tăng thuế gần 80 triệu đồng…

Tìm biện pháp ngăn chặn hiệu quả

Theo Phó Cục trưởng Cục Hải quan TP.HCM Trần Mã Thông, hiện nay, xuất hiện tình trạng trường hợp chủ hàng mượn pháp nhân của nhiều DN để NK hàng hóa, nên khi dùng pháp nhân của DN này truyền tờ khai nhưng chưa được phản hồi luồng Xanh, họ lấy pháp nhân của DN khác khai báo lại rồi tiếp tục gửi lên hệ thống, đến khi nào tờ khai được phản hồi phân vào luồng Xanh, DN mới dừng lại việc khai báo.

Theo Cục Hải quan TP.HCM, biện pháp ngăn chặn hữu hiệu nhất hiện nay mà các chi cục hải quan cửa khẩu và ngoài cửa khẩu đang thực hiện đó là tăng cường nắm thông tin, rà soát thông tin trên tờ khai được phân luồng Xanh và luồng Vàng để phát hiện dấu hiệu nghi vấn, dừng thông quan, chuyển luồng để kiểm tra thực tế hàng hóa. Với biện pháp này, trong thời gian qua, Cục Hải quan TP.HCM đã phát hiện hàng chục vụ gian lận thuế qua hàng NK, điều chỉnh tăng thu ngân sách hàng chục tỷ đồng.

Anh Trần Kỳ Lân, Phó Đội trưởng Đội Thủ tục hàng hóa NK - Chi cục Hải quan cảng Sài Gòn khu vực 1 cho biết, hàng ngày, đội phân công công chức giỏi nghiệp vụ, nắm sâu các chính sách kiểm tra các tờ khai luồng Xanh, phát hiện tờ khai nào có nội dung khai báo bất hợp lý, có dấu hiệu nghi vấn đề xuất lãnh đạo dừng thông quan. Bên cạnh đó, công tác phúc tập tờ khai được thực hiện theo hướng phân tích tổng hợp DN.

Thu Hòa